你提到的資產負債表數據
像是長期借款86億或是1年內到期部分13億
那是所謂的存量概念
但你看到的現金流量表數據
舉借147億跟償還138億
那是流量的概念
記錄的是一整年下來
公司跟銀行之間所有金錢往來的累計總額
為什麼流量會遠大於存量
最常見的原因就是借新還舊或是額度滾動
卜蜂這種公司通常會跟銀行簽長期授信額度
雖然分類在長期借款
但實際運作上可能每幾個月就會進行一次撥款跟償還
只要你在這一年內把一筆50億的額度還掉再借出來兩次
現金流量表上的數字就會累計到100億
但年底結算時
你在資產負債表上的借款餘額依然只會顯示50億
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推文 (16)
推
hwujialuen
借「2」次，你的借款餘額怎可能只有1次，50億
01/26 21:20
推
fiveoosoo
可是他前後兩期的季報或是年報，長期借款差異不大
01/26 21:39
→
fiveoosoo
代表他今年借100億然後又還100億
01/26 21:39
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fiveoosoo
我的問題是，卜蜂這樣做的目的是甚麼?
01/26 21:39
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fiveoosoo
因為它不是特定某一期的報表長這樣，它是近8年來
01/26 21:40
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fiveoosoo
每一期現金流量表的借還數字都大於資產負債表
01/26 21:41
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fiveoosoo
上面的長期借款，所以我疑問的是，這樣做的好處是啥
01/26 21:41
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fiveoosoo
或者它是因為某種借貸關係或是銀行運作機制
01/26 21:42
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fiveoosoo
導致它不得不這樣做
01/26 21:42
推
bonbon789852
跟銀行交易 讓銀行有業績 保持關係 以後需要資金時
01/26 23:27
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bonbon789852
也好談
01/26 23:27
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LastHuman
這個行業需要現金流很大，長期跟銀行搞好關係，有
01/26 23:53
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LastHuman
突發狀況需要用到的時候才好處理
01/26 23:53
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xulzj524
有人還錢 又有人借錢
01/27 08:07
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xulzj524
那個績效就有了吧
01/27 08:07
推
RV
談到更好的deal重新借
01/27 09:26